Ricardo Echegaray, titular de la AFIP, a la caza de fondos.

El Ministerio de Economía flexibilizó ayer el blanqueo, al eliminar por seis meses el encaje al ingreso de capitales golondrina. De esta forma, quienes adhieran al esquema que entró en vigencia el 1 de marzo y se prolongará hasta el 31 de agosto podrán ingresar fondos del exterior sin pasar por la inmovilización de un 35% por el plazo de un año, tal como se exige desde 2005.

La Resolución 82 publicada ayer por Economía en el Boletín Oficial procura eliminar las trabas que aún subsisten para que los inversores puedan ingresar al esquema del blanqueo de capitales. Sin embargo, todavía no se logró avanzar en un tema central que se transformó en el principal escollo para quienes buscan adherir al sistema: es preciso que se exima a los «blanqueadores» de cumplir con la ley penal cambiaria.

La ley aprobada a fin de año por el Congreso dispone que quienes ingresen fondos en el marco del blanqueo quedan exceptuados de cumplir con la Ley Penal Tributaria, por lo que no pueden ser investigados hacia atrás por casos de evasión o por haber mantenido los fondos en negro.
Sin embargo, el artículo 40 señala específicamente que «ninguna de las disposiciones liberará a las entidades financieras de las obligaciones vinculadas a la prevención del lavado de dinero, excepto respecto de la figura de evasión tributaria».

Sin embargo, aquellos que sacaron fondos del país a partir de 2002 sin declararlo oficialmente incumplieron con la ley penal cambiaria, que dispone de límites mensuales estrictos para sacar dinero mensualmente. Estos límites no sólo deben ser cumplidos, sino que además es obligatorio informar el retiro de los fondos.

Desde el Banco Central insisten en que no son ellos los que deben efectuar la modificación: «Se trata de una ley y debe ser modificada por otra. No tendría ningún sentido un cambio de normativa nuestro», explicaron desde la autoridad monetaria. Además, explican que aún antes de que se aprobara la ley ya se habían planteado las objeciones del caso.

Ricardo Echegaray, titular de la AFIP, reconoce que mientras subsista esta traba, resultará muy complicado que sea fluido el blanqueo, al menos para aquellos que enviaron fondos al exterior después de 2002. Mientras se mantenga vigente la ley penal cambiaria, sólo podrán adherir al blanqueo sin consecuencias judiciales quienes retiraron fondos antes de esa fecha, que es el inicio del control cambiario (no rigió durante toda la convertibilidad y el eventual delito de aquellos que fugaron antes de 1991 ya proscribió).

No hay datos oficiales sobre el resultado del blanqueo en estas dos primeras semanas de vigencia. La AFIP informó el primer día que habían ingresado $ 25 millones, pero ahora se limita a indicar que «existe mucho interés, como lo demuestra la gran cantidad de simulaciones que los contribuyentes efectúan en la página web del organismo», aunque por ahora casi no se registran presentaciones de las respectivas declaraciones juradas.

Pese a que ya no está vigente la traba para el ingreso de capitales (siempre que sea dentro del blanqueo), aquellos que decidan entrar fondos igual tendrán que mantener una larga inmovilización: durante dos años los fondos deberán mantenerse en un plazo fijo indisponible en una entidad local. Éste es el caso, al menos, de quienes deciden ingresar los fondos del blanqueo, pero sin intención de invertirlo. Además, tendrán que pagar un impuesto del 6%. Si dejan los fondos en el exterior, la tasa es del 8%.