La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) investiga a once sociedades de Bolsa por operaciones presuntamente fraudulentas destinadas a sacar capitales al exterior por 194 millones de dólares durante el primer semestre del año pasado.

Según explicó ayer en un comunicado, el organismo que conduce Ricardo Echegaray hizo una presentación en el Juzgado Nacional Penal Tributario N° 2, a cargo de Diego García Berro. La denuncia motivó allanamientos en nueve domicilios sospechados a los que la AFIP acusó, en el texto, de "enmascarar la salida de divisas por fuera del mercado de cambios".

La AFIP no nombró a las firmas involucradas, pero dijo haber comprobado que agentes utilizados en esas operaciones no tenían la capacidad económica requerida para hacer movimientos de dinero y que, incluso, se había detectado a una entidad de Uruguay que tenía registrado como cotitular de una cuenta a un niño de 8 años.

De todos modos, el comunicado no es claro, porque acusa en primer lugar a las sociedades de estar operando mediante "contado con liqui", una metodología que no es ilegal en sí misma, sin precisar en detalle el tipo de irregularidades que habrían cometido.

El texto se titula "Sociedades de Bolsa, cercadas por la AFIP por fuga de capitales", y afirma: "El método utilizado para girar ilegalmente divisas al exterior es conocido como contado con liqui", mecanismo al que califica de "operación fraudulenta".

El contado con liqui se utiliza tanto para ingresar como para sacar capitales y es elegido a menudo por los operadores para eludir los tiempos y las restricciones del mercado de cambios. Por ejemplo, el tope de dos millones de dólares por mes para adquirir divisas o el año de permanencia de los capitales en el país una vez que llegan. Funciona, por el contrario, a través de sociedades de Bolsa que compran y venden bonos denominados en dólares y liquidados luego en pesos.

"Esta operación fraudulenta ?continuó la AFIP? se realiza en tres pasos. Primero, el contribuyente interesado en sacar el dinero transfiere los fondos a una sociedad de Bolsa. Luego, el grupo inversor compra, a nombre de terceros, títulos públicos locales en pesos y los vende instantáneamente en el extranjero. Una vez fuera del país, el dinero vuelve a su dueño y logra enmascarar la salida de divisas por fuera del mercado de cambios."

La AFIP, que hizo la investigación con información de la Comisión Nacional de Valores y el Banco Central, enumera después prácticas cuestionables.

"En otros allanamientos ?dice?, se comprobó que las personas que realizaron estos movimientos ilegales eran familiares, directores o empleados de las sociedades de Bolsa y que, efectivamente, no tenían capacidad económica para operar por dichos montos en el mercado cambiario. En algunos casos, se registró un inexplicable crecimiento patrimonial de hasta un 4000%. Estas maniobras fraudulentas motivaron la formulación de denuncias penales correspondientes contra los contribuyentes sospechados mientras se continúa la investigación para cuantificar el daño ocasionado al fisco."

8
Años

4000%
Crecimiento patrimonial

• Es el nivel de enriquecimiento que se habría detectado en directores o empleados de las sociedades implicadas.

• Sería la edad de uno de los titulares de una de las cuentas registradas en Uruguay e involucrada en el caso.

• Es el monto que, según la AFIP, habría salido al exterior mediante maniobras presuntamente fraudulentas en el primer semestre del año pasado.