Éste fue el resultado concreto de la misteriosa escala que el jefe de la AFIP, Ricardo Echegaray , realizó en Francia la semana pasada, para encontrarse con este experto en sistemas, cuya captura Suiza pide por haber sustraído una lista de 130.000 clientes de 180 países con cuentas bancarias del HSBC con sede en Ginebra. Así lo explicaron a LA NACION calificadas fuentes oficiales, que detallaron que el Gobierno podrá contar con estos datos antes de que entre en vigor el acuerdo firmado recientemente con Suiza, en 2015, a raíz del convenio de intercambio informativo que Francia y la Argentina tienen.

El anhelado convenio, firmado por Echegaray en Berna la semana pasada, deberá ser ratificado por ambos parlamentos.

La "conexión francesa" de Falciani parte de su nacionalidad franco-italiana y del hecho de que, cuando fue detenido en Francia por pedido de Suiza, el Estado galo decidió utilizar los datos aportados por este ex empleado del HSBC en lugar de entregarlo; algo similar ocurrió en España, donde primero fue detenido y luego el gobierno español comenzó a utilizar la información que le aportaba, y dejó expuestos a banqueros y políticos.

Falciani, que está acompañado en forma permanente por una importante custodia por estar amenazado de muerte, se contactó con el fisco argentino a través de "intermediarios", indicaron a LA NACION las fuentes, que negaron que este personaje venda la información que tiene en su poder. Pese a que Suiza lo acusó de ese delito, él lo desmintió y terminó convertido en un informante de varios gobiernos, a tal punto que se sospecha de que tiene la protección de EE.UU., uno de los países más interesados en acceder a los datos de sus contribuyentes en los bancos suizos.

Si Falciani entregara los datos a la AFIP a título personal, el organismo fiscal podría llamar a los titulares de las cuentas que no estén declaradas y pedirles que justifiquen esos bienes, pero sin poder utilizarlas como pruebas judiciales. En cambio, se está intentando utilizar el convenio franco-argentino como vía de transmisión, con la excusa de que Falciani es empleado de un instituto de ese Estado.

Escala en Lyon

Ante una pregunta de LA NACION sobre los detalles de esta escala en Lyon, Echegaray dijo que mantuvo reuniones con "el Instituto de Desarrollo Informático de Francia, con funcionarios del gobierno francés y la semana que viene habrá una misión de funcionarios argentinos para implementar el intercambio de información, porque tenemos un convenio para evitar la doble imposición", que permite intercambiar datos, como se explicó.

El funcionario advirtió: "En una primera inspección, pudimos contar con datos de argentinos en bancos europeos que ya está en poder de la AFIP y de un juzgado francés, que habrá que ver si están declarados o no".

El convenio con Suiza es el más relevante que obtuvo el organismo fiscal argentino luego del que firmó con Uruguay, mientras que negocia con bastante más dificultad convenios similares con Panamá y Estados Unidos. De todos modos, no se trata de un intercambio automático ni permite "excursiones de pesca", por lo menos hasta que Suiza no dé este paso con el resto del mundo.

El tributarista César Litvin, socio del estudio Lisicki, Litvin & Asociados, aclaró a LA NACION que "la Argentina para solicitar información debe tener iniciada una fiscalización previa al sujeto sobre el cual se pide el intercambio y el dato solicitado debe ser esencial para la investigación". El especialista advirtió que desde 2015 "los activos financieros ocultos ya no dormirán tranquilos en los Alpes suizos, sobre todo si la AFIP detecta cuentas cuyos depósitos fueron originados con posterioridad al primero de enero de 2008". Si esto ocurre, explicó, "además de los conceptos mencionados, cada depósito será considerado incremento patrimonial no justificado y se calculará el impuesto a las ganancias y de corresponder el IVA sobre esos importes, además de los intereses y las sanciones, como multas y prisión, en su caso"..