SE DEROGÓ EL PISO DE $ 50.000 QUE TENÍA LA OBLIGACIÓN DE INFORMAR

• Más riesgos de caer en falta para bancos, seguros, contadores, escribanos y otros obligados

La Unidad de Información Financiera (UIF), dependiente del Ministerio de Justicia, el ente que se encarga de perseguir el lavado de dinero, derogó el piso de $ 50.000 para informar sobre actividades sospechosas. La Resolución 4/2005 alcanza a todos los sujetos obligados a informar por la Ley 25.246; a la AFIP; los contadores que sean síndicos o auditores; los escribanos; el sistema financiero y el BCRA; el mercado de capitales y la CNV; los seguros y la Superintendencia del sector; juegos de azar, y quienes se dediquen a la compraventa de obras de arte, antigüedades u otros bienes suntuarios, inversión filatélica o numismática, exportación, importación, elaboración o industrialización de joyas o bienes con metal o piedras preciosas.

Algunas de las operaciones tipificadas como sospechosas por la UIF, además de aquellas en las que intervengan paraísos fiscales, son las siguientes:

Bancos: Algunas operaciones en efectivo o a través de cuentas, de préstamos, de comercio exterior o relacionadas con inversiones y con la actividad internacional.

Mercado de capitales: Clientes que se resisten a identificarse; operaciones concertadas a precios que no son de mercado; posible testaferro; operaciones realizadas repetidamente entre las mismas partes, de ingeniería financiera o riesgosas.

Sector seguros: Grandes pagos de indemnizaciones en forma extrajudicial; aportes de capital en efectivo; incrementos de pólizas exentas de impuestos; un mismo beneficiario de pólizas de seguro de vida o de retiro contratadas por distintas personas; múltiples pólizas por una misma persona y solicitud de una póliza desde un lugar geográfico distante.

Contadores: Operaciones por precios superiores a los de mercado, formación de empresas o fideicomisos sin aparente objeto; uso de asesores financieros para hacer figurar sus nombres como directores o representantes; préstamos al personal que alcancen el 10% del activo; cobranzas anticipadas por más del 20% de los préstamos, pagos a acreedores en efectivo por más del 20% de los pagos totales; e inversiones por más del 20% del activo, son algunos de los 37 supuestos que se deben observar.

Escribanos: Además, de lo sospechoso, deben brindar un reporte automático sobre todas las operaciones inmuebles por más de $ 200.000 y las hipotecas a partir de $ 50.000. Entre las operaciones inusuales deben observar la constitución de tres o más sociedades en 30 días, donde se repite un socio o un integrante o gerente es extranjero; nombramiento de administradores sin idoneidad; aportes en efectivo de alguno de los integrantes superior a los $ 50.000; venta de acciones o cesiones de cuotas dentro de los 10 días hábiles de requerida la inscripción de la sociedad o antes de ello, y transmisiones sucesivas de inmuebles dentro de un año de su adquisición con diferencias entre los precios declarados superiores en un 30%.